Kao ponosan član otvorenog investicionog fonda morate se upoznati sa dokumentima investicionog fonda!

Osnovni dokumenti otvorenog investicionog fonda su:

1.    prospekt,
2.    skraćeni prospekt,
3.    pravila poslovanja Društva za upravljanje,
4.    tarifnik Društva za upravljanje,
5.    polugodišnji finansijski izveštaj za otvoreni investicioni fond,
6.    godišnji finansijski izveštaj za otvoreni investicioni fond.





Prospekt otvorenog investicionog fonda

Prospekt je dokument koji sadrži zakonski propisane elemente, odnosno karakteristike otvorenog investicionog fonda:

1.    investicioni cilj,
2.    investicionu politiku,
3.    troškove investiranja,
4.    poreski tretman,
5.    informacije o poslovanju investicionog fonda i
6.    informacije o Društvu za upravljanje.

Skraćeni prospekt otvorenog investicionog fonda

Skraćeni prospekt je dokument koji sadrži najznačajnije podatke iz prospekta otvorenog investicionog fonda. Skraćeni prospekt ima ključne informacije o otvorenom investicionom fondu.

U skraćenom prospektu su objavljene opširnije informacije o otvorenom investicionom fondu, prava i obaveze investitora, ostali pravni odnosi između investitora i otvorenog investicionog fonda, odnosno Društva za upravljanje. U skraćenom prospektu takođe mogu biti opisana i pravila poslovanja Društva za upravljanje otvorenim investicionim fondom.

Investitor se mora upoznati sa objavljenim godišnjim i polugodišnjim izveštajem otvorenog investicionog fonda.

Polugodišnji i godišnji finansijski izveštaj otvorenog investicionog fonda sadrži:

•    bilans stanja otvorenog investicionog fonda,
•    bilans uspeha otvorenog investicionog fonda,
•    izveštaj o promenama neto imovine otvorenog investicionog fonda,
•   izveštaj o broju investiconih jedinica, promeni broja investicionih jedinica o   finansijskim pokazateljima fonda,
•    izveštaj o realizovanim dobicima (gubicima) otvorenog investicionog fonda,
•    izveštaj o strukturi ulaganja otvorenog investicionog fonda,
•    izveštaj o strukturi imovine otvorenog investicionog fonda po vrstama,
•    izveštaj o nerealizovanim dobicima (gubicima) otvorenog investicionog fonda i
•    izveštaj o novčanim tokovima.

Polugodišnji i godišnji finansijski izveštaj otvorenog investicionog fonda mogu biti revidirani od strane nezavisne revizijske kuće.

Pravila poslovanja Društva za upravljanje investicionim fondom utvrđuju se opšti uslovi poslovanja Društva, a naročito pitanja u vezi sa:

• poslovima koje obavlja Društvo i uslovima i načinima njihovog obavljanja;
• međusobnim pravima i obavezama Društva i članova, odnosno akcionara fondova kojima Društvo upravlja;
• načinom i uslovima pod kojima članovi uprave i zaposleni u Društvu mogu ulagati svoja sredstva u fondove kojima upravlja to Društvo;
• administrativnim i računovodstvenim procedurama;
• kontrolnim i sigurnosnim merama za obradu podataka i njihovo čuvanje;
• sistemom interne kontrole;
• procedurama za sprečavanje konflikta interesa i merama kojima se sprečava da Društvo koristi imovinu investicionog fonda za sopstveni račun;
• merama za sprečavanje zloupotrebe privilegovanih informacija.

Tarifnik Društva za upravljanje

Pravilnikom o tarifi Društva za upravljanje se utvrđuje način obračuna i visina naknada koje u svom radu naplaćuje Društvo za upravljanje investicionim fondovima.

Tarifnik Društva za upravljanje opredeljuje:


1.    visinu naknade za kupovinu investicionih jedinica otvorenog investicionog fonda,
2.    visinu naknade za otkup investicionih jedinica otvorenog investicionog fonda,
3.    visinu fiksne naknade kod pokrića administrativnih troškova,
4.    visinu naknade kod prenosa imovine člana fonda između fondova kojima upravlja Društvo,
5.    visinu naknade za izdavanje različitih dokumenata i
6.    visinu naknada za upravljanje imovinom fonda.



Investitor može besplatno dobiti u sedištu društva za upravljanje: prospekt, skraćeni prospekt, polugodišnji i godišnji finansijski izveštaj otvorenog investicionog fonda.

Svaki investitor se mora upoznati sa dokumentima otvorenog investicionog fonda i dokumentima Društa za upravljanje pre nego što postane član investicionog fonda. Jedino tako će moći da stvori sliku gde će uložiti svoj novac, kojim rizicima i mogućnostima prinosa je izložen.

Sa dobrim poznavanjem karakteristika otvorenih investicionih fondova možete ostvariti investicioni cilj koji ste zacrtali.

Takođe pročitajte:

• Šta je investicioni fond?
  
• Šta je VIJ i kako se računa?
• Troškovi Investiranja.

Izvor: www.investicioni-fondovi.com